Mantelzorg en de Belastingdienst: Aftrekbare kosten

Stel je voor: je bent mantelzorger. Je helpt je moeder, vader of partner met van alles en nog wat.

Naar de dokter, boodschappen, of gewoon een luisterend oor. Je doet dit met liefde, maar het kost ook geld en tijd. En die tijd? Die kun je niet terugkrijgen. Maar dat geld?

Daar kun je wel wat mee. De Belastingdienst helpt mantelzorgers door een deel van die kosten terug te geven.

Alleen weten veel mensen niet hoe het werkt. Ze laten geld liggen. Zonde! Dit artikel legt je in heldere taal uit wat je wel en niet kunt aftrekken. Zodat je volgend jaar geen euro mist.

Overzicht aftrekbare zorgkosten 2024 tot en met 2026

De regels voor zorgkosten veranderen niet veel de komende jaren. Wel is het handig om te weten wat de bedragen zijn. Vooral de drempel.

Je kunt namelijk alleen zorgkosten aftrekken als ze boven een bepaald bedrag uitkomen. En dat bedrag hangt af van je inkomen.

• 2024: De drempel is 1,5% van je verzamelinkomen. Het eigen risico telt niet mee.
• 2025: De drempel blijft 1,5% van je verzamelinkomen. De bedragen voor kleding en reiskosten blijven gelijk.
• 2026: De drempel is nog steeds 1,5%. De vaste bedragen voor extra kleding worden elk jaar geïndexeerd. Houd de site van de Belastingdienst in de gaten.

Hieronder een overzicht voor de aangifte over 2025 (die je in 2026 doet) en de jaren daarna. De kern is simpel: pas als je zorgkosten boven die drempel uitkomen, mag je het meedelen. En dan alleen het deel erboven. Een voorbeeld: als je drempel €500 is en je hebt €650 aan kosten, dan mag je €150 aftrekken.

En vergeet niet: je mag alleen kosten aftrekken die jij zelf betaalt.

Zonder vergoeding van een verzekering of gemeente.

Zorgkosten voor naasten aftrekken

Je mag zorgkosten aftrekken voor jezelf, je partner en je kinderen. Maar wat als je mantelzorger bent?

Mag je dan kosten van je moeder aftrekken? Dat hangt er van af. De Belastingdienst kijkt naar 'u en uw naasten'.

Dit betekent meestal je partner en je kinderen tot 27 jaar. Mantelzorg voor je moeder of vader telt dus niet automatisch.

Er is een uitzondering. Als je moeder bij je inwoont en je betaalt al haar zorgkosten uit eigen zak, dan mag je dit soms aftrekken. Je moet dan wel kunnen aantonen dat jij de kosten draagt. En dat zij zelf niet genoeg geld heeft om het te betalen.

Dit is vaak ingewikkeld. De Belastingdienst is hier streng in.

Een goede voorbereiding is het halve werk. Check de voorwaarden op de site van de Belastingdienst.

Zorgkosten die u mag opgeven

Welke kosten mag je nu eigenlijk opgeven? De Belastingdienst heeft een lange lijst.

• Geneesmiddelen: Alleen op doktersvoorschrift. Dus geen vitamines die je zelf koopt.
• Hulpmiddelen: Een rollator, scootmobiel of brace. Wel op voorschrift.
• Reiskosten: Naar het ziekenhuis of de huisarts. Niet naar de dagbesteding.
• Extra kleding en beddengoed: Door ziekte of incontinëntie.
• Thuiszorg: Door een professionele organisatie. Niet door jou als mantelzorger.
• Aanpassingen in huis: Een douchezitje of een verhoogd toilet. Wel met medische noodzaak.

We pikken er de belangrijkste uit voor mantelzorgers. Denk aan: Het is belangrijk dat je de kosten kunt bewijzen.

Een bonnetje of een factuur is essentieel. Zonder bewijs mag je het niet aftrekken.

Belasting en mantelzorg, aftrekposten 2026

Wat verandert er in 2026? De basisregels blijven hetzelfde.

De drempel van 1,5% blijft bestaan. Wel worden de vaste bedragen voor extra kleding en beddengoed waarschijnlijk iets verhoogd. Dit is om de inflatie te compenseren. Houd hier rekening mee bij het bewaren van bonnetjes.

Een andere belangrijke post zijn de reiskosten. De vergoeding per kilometer is €0,23.

Dit is het bedrag dat je mag aftrekken. Je mag de enkele reisafstand tellen.

Dus niet heen en terug. Woon je verder dan 10 km van het ziekenhuis? Dan mag je de kilometers aftrekken.

Plan je ritten slim. Combineer een bezoek aan de dokter met andere boodschappen. Zo bespaar je tijd en brandstof.

Waarom je mantelzorg niet moet vergeten bij je belastingaangifte

Veel mantelzorgers weten niet dat ze kosten kunnen aftrekken. Ze denken: "Ik krijg geen rekening, dus het is gratis." Of ze bewaren geen bonnetjes.

En dat is jammer. Want de kosten lopen vaak flink op. Denk aan een scootmobiel.

Een budgetmodel kost al gauw €1500. Een luxe model met meer actieradius kan €3500 kosten.

Zonder vergoeding van de Wmo. En dan zijn er nog de aanpassingen in huis. Een traplift. Die kost al snel tussen de €2000 en €5000.

Een badkamer aanpassen voor een seniorenveilige douche: €1000 tot €3000. Dit zijn bedragen die je niet zomaar even betaalt.

Als je deze kosten mag aftrekken, scheelt dat een hoop belasting. Het is dus echt de moeite waard om je administratie op orde te maken.

Deze mantelzorg kosten zijn aftrekbaar

Laten we concreet worden. Welke kosten mag je wél aftrekken?

1. Medicijnen op voorschrift: Van pijnstillers tot insuline. Bewaar de verpakking en de rekening van de apotheek.
2. Hulpmiddelen: Een looprek, een scootmobiel of een scootmobiel oplaadpunt. Vraag altijd om een factuur op naam.
3. Reiskosten medisch: Rij je naar het ziekenhuis? Noteer de datum, de bestemming en het aantal kilometers.
4. Extra kleding: Je mag €340 aftrekken zonder bonnetjes. Bewaar je bonnetjes en zijn de kosten hoger dan €680? Dan mag je €850 aftrekken.
5. Thuiszorg: De kosten voor een wijkverpleegkundige. Je krijgt hiervoor een factuur.

Let op: je mag alleen de kosten aftrekken die jij zelf betaalt.

Krijg je een vergoeding van de zorgverzekeraar? Dan mag je het restbedrag aftrekken. Niet het hele bedrag.

Deze kosten zijn niet aftrekbaar als mantelzorger

Er zijn ook kosten die je niet mag aftrekken. Dit zijn veelgemaakte fouten.

• De eigen bijdrage Wmo of Wlz: Dit bedrag is niet aftrekbaar. De gemeente of het Zorgkantoor regelt dit.
• Premie zorgverzekering: Dit is geen zorgkosten. Dit is een verzekering. Dus niet aftrekbaar.
• Kosten met vergoeding: Krijg je een vergoeding? Dan mag je het niet aftrekken. Alleen het eigen risico dat je betaalt, mag je soms aftrekken.
• Dagbesteding: De kosten voor dagbesteding zijn vaak via de Wmo geregeld. Deze kosten mag je niet aftrekken.
• Jouw eigen tijd: Je tijd als mantelzorger is onbetaalbaar, maar helaas niet aftrekbaar.

Let hier goed op! Check dus altijd of je een kostenpost zelf hebt betaald.

En of je geen vergoeding krijgt. Zo voorkom je teleurstellingen.

Hoe werkt de drempel voor aftrek van zorgkosten?

De drempel is het bedrag dat je eerst zelf moet betalen. De Belastingdienst vindt dat je een eigen bijdrage moet leveren.

Pas daarna helpt de belasting. De drempel is 1,5% van je verzamelinkomen.

Het verzamelinkomen is je inkomen uit werk, plus je partnerinkomen, minus heffingskortingen. Stel: je verdient €40.000 per jaar. Dan is je drempel €600. Heb je €800 aan zorgkosten?

Dan mag je €200 aftrekken. Heb je maar €500 aan kosten?

Dan mag je niets aftrekken. De kosten moeten dus echt boven die €600 uitkomen. Een tip: tel alle kosten bij elkaar op. Medicijnen, reiskosten, hulpmiddelen.

En dan pas kijken of je boven de drempel zit. Zo weet je zeker dat je niets mist.

Waarom het belangrijk is om bonnetjes te bewaren

Bonnetjes zijn je bewijs. Zonder bonnetje geen aftrek.

Het is zo simpel. Begin een map. Of een digitale map op je computer. Stop elk bonnetje, elke factuur erin. Zorg dat je leesbaar houdt: wat is het, wanneer heb je het gekocht, en voor wie.

Vooral voor de extra kleding is het slim om bonnetjes te bewaren. Zonder bonnetjes mag je €340 aftrekken.

Maar als je kunt aantonen dat je meer dan €680 hebt uitgegeven, mag je €850 aftrekken.

Dat is een verschil van €510! Een moeite waard om die bonnetjes te bewaren. Dus: bonnetje in de map, en je bespaart euro's.

Voor wie mag je als mantelzorger zorgkosten aftrekken?

Dit is een veelgestelde vraag. Je mag kosten aftrekken voor jezelf, je partner en je kinderen tot 27 jaar. En voor anderen?

Alleen als ze bij je inwonen en je betaalt al hun zorgkosten. En zij hebben zelf te weinig inkomen. Mantelzorg en de invloed op je koopkracht maken dit een lastige situatie.

De Belastingdienst controleert dit streng. Een voorbeeld: je vader woont niet bij je in.

Je betaalt wel zijn medicijnen. Helaas, deze mag je niet aftrekken. Woont je vader wel bij je in?

En heb je een schriftelijke overeenkomst dat jij zijn zorgkosten betaalt? Dan is de kans groter dat het mag.

Overleg met een boekhouder of belastingadviseur. Die kan je helpen met de juiste papieren.

Belangrijke aandachtspunten

Er zijn een paar dingen die je echt moet onthouden: Een laatste tip: check de specifieke regels op de site van de Belastingdienst.

1. Alleen eigen kosten: Betaal je de kosten zelf? En krijg je geen vergoeding? Dan mag je het aftrekken.
2. Drempel: Zorg dat je boven de drempel van 1,5% uitkomt.
3. Bewijs: Bewaar alle bonnetjes en facturen.
4. Reiskosten: Alleen medische reizen. En alleen enkele reis. Vanaf 10 km.
5. Wmo/Wlz: De eigen bijdrage is niet aftrekbaar.

De wetgeving kan veranderen. Beter een keer te veel gekeken, dan een euro te weinig teruggekregen.

Hulp nodig bij je belastingaangifte als mantelzorger?

De belastingaangifte kan ingewikkeld zijn. Zeker als je mantelzorger bent en veel kosten maakt.

Het is soms lastig om te weten wat wel en niet mag. En je wilt geen fouten maken. Een boekhouder of belastingadviseur kan je helpen. Die kent de regels en weet precies wat jij kunt aftrekken.

Je kunt ook hulp vragen bij de Belastingdienst zelf. Vergeet daarnaast niet om stil te staan bij de impact op je relatie en gezin, of neem contact op met de Mantelzorgbalie.

Zij bieden gratis hulp aan mantelzorgers. Overweeg daarnaast ook ondersteuning door particuliere thuiszorg, of vraag hulp aan vrienden of familie.

Samen lukt het vast. Want elk euro dat je bespaart, is er een die je weer aan andere dingen kunt besteden. Succes met de aangifte!